Основные понятия бухгалтерии¶
Бухгалтерский учет на основе двойной записи¶
Система Модули автоматически создает запись всех событий в журнале для каждой бухгалтерской операции: счета от клиентов, заказы на продажу, расходы, перемещение запасов и т.д.
Система использует следующие правила двойной бухгалтерии: все записи в журнале автоматически балансируются (сумма дебетов = сумме кредитов).
Метод начисления и кассовый метод¶
Система Модули поддерживает отчетность как по методу начисления, так и по кассовому методу. Это позволяет учитывать доходы/расходы в момент совершения операций (т.е. по методу начисления), или когда фактическая оплата получена или произведена (т.е. кассовый метод).
Мультикомпании¶
Система позволяет управлять несколькими компаниями в одной базе данных. Каждая компания имеет свой собственный план счетов и правила составления отчетности. Вы можете составлять консолидированные отчеты в соответствии с вашими правилами консолидации.
Пользователи могут иметь доступ к нескольким компаниям, но одновременно разрешено работать только с одной компанией.
Мультивалютность¶
Каждая транзакция записывается в валюте, используемой по умолчанию в данной компании. Для транзакций, происходящих в другой валюте, база данных хранит как значение в валюте компании, так и значение в валюте транзакции. Система может генерировать прибыль/убыток от курсовой разницы после корректирующей проводки.
Курсы валют автоматически обновляются с помощью онлайн сервиса yandex.ru.
Международные стандарты¶
Бухгалтерия Модули поддерживает более 50 стран. Система использует стандарты бухгалтерского учета, которые являются общими для всех стран. Существуют специальные модули, учитывая особенности той или иной страны, например: план счетов, налогообложение или банковские интерфейсы.
В частности, основной механизм бухгалтерского учета поддерживает:
Англо-саксонский бухгалтерский учет (США, Великобритания и другие англоязычные страны, включая Ирландию, Канаду, Австралию и Новую Зеландию), при котором стоимость реализованных товаров отражается в отчетности, когда продукция продана/поставлена.
Европейский бухгалтерский учет, при котором расходы учитываются при выставлении счета на оплату поставщиком.
Российский план счетов бухгалтерского учета.
В системе есть модули, которые соответствуют стандартам МСФО.
Дебиторская и кредиторская задолженность¶
По умолчанию Модули использует один счет для всех проводок при учете дебиторской задолженности и один счет при учете кредиторской задолженности. Вы также можете создать отдельные счета для клиентов/поставщиков, но это не обязательно.
Поскольку транзакции связаны с клиентами или поставщиками, вы получаете отчеты для проведения анализа по каждому клиенту/поставщику, такие как: выписка по счету клиента, выручка от клиента, дебиторская/кредиторская задолженность и другие.
Широкий спектр финансовых отчетов¶
В системе Модули вы можете генерировать финансовые отчеты в режиме реального времени. Система позволяет создавать разные виды отчетов - от базовых бухгалтерских до продвинутых управленческих отчетов. Отчеты включают:
Отчеты о результатах деятельности (например, отчет о прибылях и убытках, отчет о расхождении бюджетных средств)
Отчеты по позициям (например, бюджет балансового листа, кредиторская задолженность, дебиторская задолженность)
Денежные отчеты (например, сводка банка)
Детальные отчеты (например, пробный баланс и главная книга)
Управленческие отчеты (такие как бюджеты, резюме).
Механизм отчетов позволяет создавать отчеты, используя собственные формулы.
Автоматический импорт банковской информации¶
Выверка банковских счетов - это процесс, который позволяет сверить строки банковской выписки с вашими бухгалтерскими операциями в главной бухгалтерской книге. Система упрощает процесс банковской выверки за счет регулярного импорта строк банковской выписки непосредственно в ваш аккаунт. Это означает, что вы можете ежедневно просматривать движение денежных средств без необходимости входа в интернет-банк или ожидания бумажных банковских выписок.
Модули ускоряет выверку банковских счетов, сопоставляя большинство импортированных банковских выписок с вашими бухгалтерскими операциями. Система также запоминает способ обработки других строк банковской выписки и предлагает похожие транзакции из главной книги.
Рассчитайте налог в налоговый орган¶
Модули суммирует все бухгалтерские операции за налоговый период и использует эти данные для расчета налоговых обязательств. Вы можете проверить свой налог с продаж, запустив налоговый отчет в системе.
Оценка товарных запасов¶
Модули поддерживает как периодическую (ручную), так и текущую (автоматизированную) оценку товарных запасов. Доступны следующие методы: себестоимость, средняя цена, ЛИФО (для стран, где это разрешено) и ФИФО.
Простая нераспределенная прибыль¶
Нераспределенная прибыль - это часть дохода, остающаяся в распоряжении организации. Система автоматически рассчитывает вашу прибыль за текущий год в режиме реального времени, поэтому не требуется никакого бухгалтерского учета на конец года или текущий период. Нераспределенная прибыль рассчитывается автоматически путем отражения баланса прибылей и убытков в бюджете балансового листа.